信阳农林学院
2017年度部门决算
目 录
第一部分 信阳农林学院概况
一、主要职责
二、机构设置及部门决算单位构成
第二部分 信阳农林学院2017年度部门决算情况说明
一、关于收入支出决算总体情况说明
二、关于收入决算情况说明
三、关于支出决算情况说明
四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、关于预算绩效情况说明
九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分 信阳农林学院部门决算名词解释
第一部分 信阳农林学院概况
一、主要职责
信阳农林学院是经教育部批准、由河南省人民政府和信阳市人民政府共建的一所全日制普通本科高等学校，学校的教育主管部门是河南省教育厅。学校全面贯彻党和国家的教育方针，遵循高等教育发展规律，发挥高校人才培养、科学研究、社会服务、文化传承与创新四大职能，为地方经济社会发展提供人才保障和智力支持。
二、机构设置及部门决算单位构成
学校为国有事业单位，具有独立法人资格，校长是学校的法定代表人。学校执行事业单位会计制度，无二级预算单位。学校校园占地1430余亩，设有农学院、林学院、水产学院、茶学院等19个教学单位，设置有植物保护、种子科学与工程等45个本科专业和专业方向，以及生物制药技术、畜牧兽医等30多个专科专业。在校学生1.2万余人，教职工1000余人，其中专任教师700余人，具有高级专业技术职务教师230余人，具有博士、硕士学位教师550余人。
第二部分 信阳农林学院2017年度部门决算情况说明
一、关于收入支出决算总体情况说明
信阳农林学院2017年收入总计23494.25万元，较上年增加9249.41万元，增长64.9%。主要原因：一是财政补助收入较上年增加5599.56万元，二是教育事业收入较上年增加2916.11万元，三是科研事业收入较上年增加25.79万元，四是上级补助收入较上年增加686.54万元、其他收入增加21.41万元。2017年支出总计32682.87万元，较上年增加13205.22万元，增长67.8%。主要原因：一是学校各项事业稳步发展，事业支出较上年支出增加5417.43万元，二是学校基本建设加快，基建经费支出较上年增加7787.79万元。
二、关于收入决算情况说明
信阳农林学院2017年收入合计23494.25万元，其中：财政拨款收入19598.57万元，占83.4%；事业收3756.44万元，占16%；其他收入139.25万元，占0.6%。
三、关于支出决算情况说明
信阳农林学院2017年支出合计32682.87万元，其中：基本支出19598.57万元，占59.9%；项目支出13084.3万元,占40.1%。
四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明
信阳农林学院2017年财政拨款收入为19598.56万元，较2016年增加10060.61万元，增长105.4%。主要原因：2017年市财政一般公共预算财政拨款较上年大幅增加。
五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
信阳农林学院2017年一般公共预算财政拨款支出为19598.57万元，占支出合计的60%。较2016年增加10060.61万元，增长105.4%。变动的主要原因是：一是人员经费大幅增加，二是日常公用支出增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出19598.57万元，主要用于以下方面：教育支出17096.15万元，占87%；社会保障和就业支出1038.37万元，占5%；科学技术支出665.4万元，占3%；医疗卫生、住房保障、农林水等支出1095.64万元，占5%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为13178.13万元，支出决算为19598.57万元，完成年初预算的148%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：一是人员经费支出的增加，二是日常公用经费支出的增加。其中：
1、教育支出年初预算为11499.66万元，支出决算为17096.15万元，完成年初预算的148%。决算数大于预算数的主要原因是人员调标增资及日常公用运行支出的增加
2、科学技术支出年初预算为0万元，支出决算665.4万元。决算数大于预算数的主要原因学校科研能力逐步提高。
六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年一般公共预算财政拨款基本支出19598.56万元，其中：人员经费11018.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资…；公用经费8579.72万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费……。与2016年相比，一般公共预算财政拨款基本支出增加10060.61万元，增长105%。变动的主要原因：一是调标增资等人员经费大幅增加，二是日常公用支出增加。
七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为240万元，支出决算为221.83万元，完成预算的92%。其中：因公出国（境）费支出决算为46.79万元，完成预算的93%；公务用车购置及运行费支出决算为166.26万元，完成预算的92%；公务接待费支出决算为8.77万元，完成预算的87%。2017年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是学校高度重视管控“三公”经费的支出，根据中央八项规定和省委省政府“20条意见”等具体要求，全面压缩控制公务接待费、公务用车运行维护费等支出。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年增加132.62万元，增长148%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0.23万元，增长0.5%；公务用车购置及运行费支出决算增加133万元，增长400%；公务接待费支出决算减少1.93万元，下降18%。因公出国（境）费支出增加的主要原因是对外交流学习及联系合作办学；公务用车购置及运行费支出增加（减少）的主要原因是增加购置了两辆通勤车；公务接待费支出增加（减少）的主要原因是学校高度重视管控公务接待经费的支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算46.79万元，占21%；公务用车购置及运行费支出决算166.25万元，占75%；公务接待费支出决算8.77万元，占4%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费支出46.79万元。全年安排因公出国（境）团组4个，累计28人次。开支内容包括：
出国交流学习一行5人前往以色列费用17.8万元，主要用于考察合作办学事宜。
出国交流学习师生12人到马来西亚夏令营活动费用4.06万元，主要用于学生之间的交流学习。
出国交流学习5人到新西兰费用16.57万元，主要用于业务交流学习。
交流学习6人到台湾考察费用8.3万元，主要用于业务交流学习。
2．公务用车购置及运行费支出166.25万元。其中：
公务用车购置支出为115.93万元，购置车辆2台，为一般通勤车。
公务用车运行支出50.33万元。主要用于车辆的日常运行及维护。2017年期末，部门财政拨款公务用车保有量为7辆。
3．公务接待费支出8.77万元。主要用于院校交流学习。2017年度共接待国内来访团组55个、来访人员500人次（不包括陪同人员）。
八、关于预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
信阳农林学院2017年没有绩效项目。
（二）项目绩效自评结果。
信阳农林学院2017年没有绩效项目。
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
信阳农林学院2017年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2017年度机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况。
2017年度政府采购支出总额304万元，其中：政府采购货物支出304万元。
（三）国有资产占用情况。
2017年期末，信阳农林学院共有车辆13辆，其中：一般公务用车13辆；单位价值50万元以上通用设备5台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 信阳农林学院部门决算名词解释
1、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
2、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
3、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
4、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
5、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
7、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
8、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10、 “三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
11、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
12、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
13、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
14、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
15、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
16、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。
